Паспорт
В мае, спустя два месяца после приезда, я стала готовить документы, чтобы обратиться за разрешением на длительное пребывание в Португалии. Работа онлайн по международному контракту диктует необходимость зарегистрировать индивидуальное частное предприятие. Для этого нужно открыть счёт в банке.
Зашла в отделение банка Millenium, мимо которого хожу каждый день. Увидев мой паспорт, немолодой невеселый сотрудник сказал следующее: «Из России? Счет вам мы не откроем. Невозможно. Комплайенс откажет. Просто не хочу, чтобы вы теряли время.»
Вы от этого далеки, но это вас достанет
На заре борьбы с «отмыванием доходов, полученным преступным путём», клиенты российских банков очень возмущались интересом к их деньгам, доходам, и особенно к снятиям наличных. «Какое вам дело, куда я потрачу эти деньги?» Банки обязаны был задавать вопросы о том, как будут использованы снятые наличными крупные суммы, и сохранять ответы клиентов для возможных последующих проверок. Отсутствие соответствующей отчётности грозило штрафами.
В отделениях банков не знали, как объяснять цель этих вопросов. Сотрудники, которые связывались с клиентами, чтобы задать вопросы о «подозрительных операциях», терпели фиаско, регистрировали жалобы, присылали записи звонков и спрашивали, что делать дальше.
Был, например, такой звонок: « Нужны документы, объясняющие, как вы собираетесь использовать девятьсот тысяч рублей, которые сняли в банкомате наличными» — «Я собираюсь купить своей любовнице шубу и кольцо с бриллиантом» — «Хорошо, мы обязаны вас предупредить, что вам нужно будет предоставить в банк подтверждающие документы» — «Какие документы?» — «Чеки. О покупке… (вздох) ..шубы… и бриллиантов.» — «Понятно. Вот что, девушка, я передумал. Я собираюсь сжечь эти деньги на Крымском мосту, напротив Центрального дома художника, в качестве художественной акции. Какой тогда нужно будет принести документ?..»
«Нина, что нам ответить клиенту?»
«Скажите ему: напишите, пожалуйста, на листе А4 своей рукой, вот про вашу акцию на мосту, и мы приложим эту бумагу в качестве вашего ответа на вопрос банка.» Какой-то документ нужен, чтобы система его съела и пустила дальше, правда?
Что такое комплайенс
«Комплайенс» — отдел проверок «на соответствие», «на соблюдение» правил, установок, распоряжений центрального банка и других регуляторов финансовой сферы, в том числе международных. Если финансовая организация местная – она подчиняется местным законам, если зарубежная – ещё и законам страны, где головной офис. To comply, to be compliant (англ.) – «соответствовать правилам». По-французски говорят «conformité», и это ближе к русскому: склонность считаться с правилами и установленным порядком. Конформизм, с банковской точки зрения – добродетель.
Держать большой отдел «комплайенс» и проводить все предписанные регуляторами процедуры – дорогостоящее удовольствие, доступное только крупным игрокам. Не все могут провести проверку по высоким стандартам, но все обязаны принимать меры по борьбе с терроризмом и легализацией преступных доходов, а также соблюдать режим санкций – общих или адресных.
Частный банк, не расположенный создавать новые рабочие места комплайенс-офицеров и аналитиков, может сказать: «К сожалению, у нас нет ресурсов, чтобы разобраться в информации о вас и ваших операциях, поэтому мы, извините, не будем с вами работать. Мы коммерческая организация и сами определяем свою стратегию – и рекомендуем вам обратиться в другой банк, где такие ресурсы есть». Так могли бы сказать в Milleniume, но их скрипт исключает объяснения и оставляет держателей российских паспортов в глубоком недоумении. Государственный банк отказать не может.
Санкции
Пример адресных санкций: российский банк, «дочка» американского, в 2018 году перестал проводить платежи в пользу одного из интернет-провайдеров, потому что один из акционеров, российский бизнесмен, попал под американские санкции. Ему и швейцарцы пытались закрыть счета, но Федеральный суд Швейцарии не поддержал. Какой аргумент выдвигали швейцарские коллеги? «Мы просим вас закрыть счета, так как ваш профиль не соответствует стратегии нашего банка». Как объяснял клиентам невозможность онлайн-платежей в пользу интернет-провайдера российско-американский банк? «Проведение платежей в пользу этой компании невозможно по техническим причинам.»
Санкции мы с коллегами обсуждали между собой, но сообщение клиентам «наш банк участвует в санкциях против отдельных российских олигархов» было тогда непредставимо. Кто возьмётся предсказать последствия? Комментарии типа «санкции устанавливаете, а денежки в России зарабатывать продолжаете» точно бы прилетели. Вот и решили написать «по техническим причинам».
Международные санкции против государств – внешнеполитическая мера, направленная на сохранение или восстановление мира, укрепление международной безопасности, принципов правового государства, прав человека, борьбы с терроризмом. Цель в том, чтобы подсанкционные государства прекратили делать то, за что наложены санкции: например, определённые ограничительные меры были введены после аннексии Крыма и Севастополя. Если бы Россия вернула эти территории Украине – санкции бы отменили.
В Европейском Союзе применение санкций регулирует Совет Европы. Помимо автономных санкционных режимов Европейского Союза, в ЕС применяются также санкции, устанавливаемые Советом Безопасности ООН. Это делается через решения и на основании постановлений Совета Европы. Международные санкции применяются на основании законов конкретной страны.
Ещё задолго до Крыма, на должности руководителя Управления качества обслуживания, я спорила с Комплайенс по поводу санкций против Ирана. Иранским студентам московской консерватории отказывали в открытии счетов. Сотрудники отделения рядом с консерваторией, куда иранцы обратились, хотели понять, как объяснить отказ. Можно было просто посоветовать открыть счёт в любом российском банке, а не в нашей зарубежной «дочке», но я боролась с ветряными мельницами: «Какое отношение эти люди имеют к обогащению урана? Они музыканты!» Комплайенс: “За нарушение режима санкций американцы нам перекроют кислород на долларовые платежи, вот и всё, и твоё качество обслуживания никому не будет нужно!”
Принцип KYC, «Знай своего клиента»
Банки обязаны соблюдать принцип «знай своего клиента» — Know Your Client, KYC. Этот принцип диктует необходимость разбираться в том, «откуда деньги» и «куда деньги», выявлять конечных получателей выгоды от операций.
Если речь идёт о бизнесе, то нужно понимать структуру собственности компании или группы компаний и связи между ними. Это интересно. Разбираясь в конкретном случае, начинаешь лучше понимать, как устроена экономическая жизнь вокруг. Мы в Фонда поддержки малого бизнеса Европейского банка реконструкции и развития (там работала до прихода в банк), соблюдая этот принцип, в совершенстве овладели навыками работы с открытыми источниками информации и интервью с клиентами. Клиенты шутили: «Ладно, вам, как доктору, я должен признаться, что…», «У меня жена столько не знает про мой бизнес, сколько вы знаете…».
Сотрудники Millenium эту сторону банковского ремесла – «знать своего клиента» — видимо, считают неинтересной. Они могли бы спросить о том, чем я занимаюсь, об источниках дохода и предполагаемых поступлениях, только ли от моих заграничных работодателей я собираюсь получать платежи или от кого-то ещё, не будут ли мне присылать деньги российские компании или «пепы» — политически значимые персоны, politically exposed persons. Но нет, они только повторяли: «таковы правила» и «ничем не можем помочь».
Жалоба
Когда-то я круглые сутки думала о жалобах клиентов, и наша команда получала много благодарностей и от коллег, и от клиентов, за внимательное и вдумчивое отношение. Интересно, как с этим в Португалии, здесь и сейчас?
Лови жалобу, португальский межбанковский сайт!
«Уважаемые дамы и господа, Разрешите начать с двух фактов: во-первых, я более тридцати лет работаю с банками и международными финансовыми организациями, девять лет была руководителем подразделения, которое занималось жалобами клиентов, и понимаю правила и практики Compliance; во-вторых, я против войны, развязанной Россией в Украине, именно по этой причине с 15 марта нахожусь в Португалии. Вы можете убедиться в этом, взглянув на мою страницу в социальной сети Фейсбук или на мой личный интернет-сайт.
Сегодня я была в отделении банка Миллениум на улице Жулио Диниша, и сотрудник по работе с клиентами мне сказал, что, к его сожалению, банк не открывает счета русским. «Таковы правила», сказал он. В этом письме я хочу повторить всем банковским сотрудникам Португалии то, что я сказала сотруднику Миллениума. Коллеги! Это не правило, это – практика. Вы можете говорить «это наше право коммерческой организации: отказать в открытии счета», но в любом случае должно быть место для рассмотрения каждого случая в отдельности и для профессионального суждения. Жалоба: Миллениум лишает сотрудников возможности выносить профессиональное суждение – сотрудник, говоривший со мной, даже не смотрел мои документы и не поинтересовался, зачем мне нужен банковский счёт (а он мне нужен, чтобы зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, продолжать свою работу консультанта в международных проектах и платить налоги здесь в Португалии. Жалоба: если это правда, что есть «правило» отказа всем гражданам России подряд, и это «новый порядок», заменяющий порядок индивидуального рассмотрения каждого случая, то тогда центральный банк Португалии берёт курс на нарушение прав человека. Вопрос: может ли центральный банк Португалии рекомендовать банк, действуя по процедуре «Знай своего клиента» (KYC,Know Your Client), откроет мне счёт? Жду вашего ответа, благодарю за внимание».
Система ответила моментально: «Уважаемый пользователь, Подтвердите подачу жалобы, пройдя по ссылке. Срок действия этого сообщения -8 часов. Если в течение этого времени мы не получим подтверждение, ваша информация не сохранится.» На этом система замолчала – как выяснилось потом, на месяц.
Помощь зала
Cобрала сочувствие и поддержку друзей: «Это примитивный подход к бизнесу, в основе которого — отсутствие знаний и страх перед непонятным. Нужна добрая воля конкретных людей и диалог.»
«Получается, они не проводят различие между тобой и, например, Навальным и Каспаровым, с одной стороны, и олигархами, которые могут нанять подставных лиц и рассовать свои деньги по разным банкам, с другой стороны. Это как если бы сто лет назад всех эмигрантов из России назвали бы большевиками.»
«Во Франции любой человек имеет право на открытие счёта и, если какой-то банк отказывает, то можно обратиться с жалобой в центральный банк и они укажут, в какой другой банк идти. Но для этого нужен письменный отказ. Проси письменный отказ.»
Новые попытки
Спустя пару дней, настроившись на конструктивный разговор, я явилась в то же отделение Миллениума. Сеньор Руй мрачно сказал, что он меня помнит, и позвал директора. Сеньор Марио посмотрел на страницы моего вебсайта, свидетельствующие о моём банковском опыте – и повторил то, что раньше говорил сеньор Руй, прибавив, что письменных ответов они не дают, «а, написали жалобу? ну и хорошо, ждите, вам ответят».
В заключение, подняв брови и разведя руками, синьор Марио сказал: «Я выполняю распоряжения моего босса и делаю то, что мне говорят.»
Мне не удалось блокировать выброс скорпионьего яда: «Какие разные у нас профессиональные установки. Мы оба работаем в финансовой сфере, но я выбираю, чем заниматься, а вы человек — подневольный. Сочувствую!» Синьор Марио спокойно ответил «спасибо». Комариный писк это для него, а не яд скорпиона.
Потом был Activo Bank: «эээ, мы можем рассмотреть документы, но нам нужен долгосрочный договор аренды квартиры и контракт с португальским предприятием.»
В Agricola Bank тоже сказали о местном контракте, но вежливый молодой человек по имени Педро слушал доброжелательно, проводил меня до дверей и пожелал удачи. Вспоминаю его с симпатией.
Потом я пошла в налоговое ведомство, Finansas, в надежде, что мне что-нибудь посоветуют. Cеньор Алешандре удивился рассказу о банках, посоветовал сходить в ещё один банк, ССT Bank. А для регистрации частного предприятия, сказал он, хватит счёта платёжного сервиса WISE. Практическая задача регистрации ИП этим решается, но счёт в банке всё-таки не помешает, потому что за хранение сумм свыше 3 тысяч евро на счёте WISE берёт плату.
В CCT Bank мне довелось разговаривать, в тот день и потом ещё дважды, с артистичным сотрудником по имени Бруно. Он похохатывал над моими ошибками в португальском, предлагал поговорить по-французски и по-немецки (по-английски не мог), улыбался, листал мой паспорт и другие бумаги. Это было маленькое шоу, ведь рядом сидела девушка – может быть, стажёр, а может быть «коуч». Бруно объявил, что он не видит причин не открывать мне счёт, но на всякий случай решил позвонить в колл-центр. Изложил запрос, потом мы минут десять ждали ответного звонка. Послушав коллегу и повесив трубку, Бруно радостно сказал: «Извините, мы не можем открыть счёт. Из-за санкций. Из-за санкций против России».
Через день я пришла опять, изучив документ про санкции Из двадцати трёх финансовых санкций ни одну невозможно натянуть на меня. Если бы было у меня 100 тысяч евро и я просила бы открыть депозит – это был бы шанс применить ко мне санкции и отказать. Но это не мой случайю
Оставила Бруно распечатку описания санкций с переводом на португальский, пришла на следующий день – «да, я отправил, но мне не ответили», потом ещё спустя несколько дней – «нет, ответа нет… у меня есть ваш электронный адрес, и когда они ответят, я вам напишу.» Пока не написал.
Happy End. Ищите женщин!
У меня к маю уже появились добрые знакомые – Паула, парикмахер и Фернанда, сотрудник местного офиса по работе с документами граждан.
Паола очень терпеливо говорит со мной по-португальски, и у нас с ней отношения парикмахера и клиента, но она всегда говорит «Если я чем-то смогу тебе помочь – обязательно помогу, говори». И когда мне понадобился поручитель для Finansas, человек с португальским паспортом и лицензией на предпринимательскую деятельность, я позвонила ей. Ответ был чёткий: «Могу завтра утром, или могу через час». И через полтора всё было сделано! Я зарегистрировалась как частный предприниматель. А знакомый фабрикант, которому я написала, просьбу оставил без ответа. А тоже говорил «чем могу – помогу». С женщинами как-то надёжней.
Фернанда говорит по-английски и, как выяснилось, жила в Мозамбике, причём в Бейре, как раз примерно в те годы, когда и я там была. Маленький офис, «жунта», что-то вроде «домоуправления», находится буквально в соседнем доме, поэтому я приходила к ней за уточнениями много раз. «Счёт в банке так и не открыли?», — спросила Фернанада, — «послушай, я только что была в «Кайша Жерал», спросила, могут ли отказать только потому, что человек гражданин России. Мне сказали – нет, мы так не отказываем, мы рассматриваем документы. Так иди к ним! Прямо сейчас иди и скажи, что это я тебе рекомендовала к ним обратиться.».
Марте в «Кайша Жерал» (это государственный банк) я прямо сразу и заявила: моя приятельница Фернанда мне сказала, что вы не отказываете на основании российского паспорта, а смотрите документы. И Марта стала смотреть документы: свидетельство о регистрации предпринимателя, свидетельство, что я живу по адресу такому-то, номер налогоплательщика в Португалии… На длинное письмо поддержки от работодателей она сказала: «Надо перевести и заверить у нотариуса.»
Когда я пришла через несколько дней опять, Марта была в отпуске. Её коллега Мария Клара сказала: ещё нужно подтверждения вашего адреса в России и номер налогоплательщика в России. Да, у меня есть свидетельство ИНН, говорю, я вам могу отправить в электроном виде, вот у меня с собой компьютер, подождите, сейчас я включу вайфай при помощи… А можете к нашему подключиться, говорит Мария Клара, вот пароль. Ага, очень хорошо, отправьте нам этот документ.» Смотрите, говорю, вот мой вебсайт. Вот моё резюме на сайте. Вот в каких банках я работала. Мария Клара кивала и улыбалась. Потом мы с ней много переписывались: «Донна Нина, Ваш документ о месте жительства в России не может быть принят. Пожалуйста, сделайте его нотариальное заверение.» (Документ могли не принять, так как я сама его неудачно сканировала, обрезав поля. Об этом мне сказал позже помощник нотариуса ).
Через несколько дней опять письмо: «Донна Нина, помимо документа, подтверждающего место жительства в России, необходимы слипы, подтверждающие получение зарплаты в вашей компании». И мои работодатели поступили так, как я рекомендовала поступить человеку, шутившему про акцию на Крымском мосту. Прислали по электронной почте письмо: «Нина, спасибо, мы получили твой инвойс, мы его проверили, подтверждаем и сегодня оплатили». И эту бумагу Мария Клара отправила в отдел открытия счетов вместо «слипов». Избушка-избушка, повернись ко мне передом. Система, покушай, горя моего послушай.
И потом Мария Клара позвонила, что всё готово. А когда я пришла и ждала в очереди, она вышла из-за перегородки, проводила меня к свободному столу, усадила бумаги читать, потом долго со мной возилась, помогла зайти в онлайн-банк, потом отвела в кассу. И я наконец-то избавилась от наличных, которые сняла в Нарве 8 марта, пока карты ещё работали, и носила почти три месяца с собой. Уф.
Официальный ответ: «это недоразумение»
Шестого июня пришёл ответ от банка Millenium: Уважаемая госпожа Векслер, Настоящим мы ссылаемся на сообщение от 12 мая 2022 года по вышеупомянутой теме, содержание которого заслуживает нашего самого пристального внимания. Прежде всего, мы хотели бы принести извинения за описанную ситуацию, которая, по нашему мнению, была недоразумением. Позвольте нам пояснить, что национальность или гражданство не является критерием принятия решения в процессе открытия счета в Millennium bcp. Мы поддерживали и будем поддерживать подписание договоров на открытие счетов с клиентами любой национальности, включая Российскую Федерацию, с гражданами которой, кстати, мы подписали несколько договоров с конца февраля 2022 года. Мы надеемся, что можем рассчитывать на Ваше понимание и передаем Вам наилучшие пожелания. С наилучшими пожеланиями, Центр обслуживания клиентов. Конец цитаты.
И ещё друзья прислали ответ Банка Португалии на коллективное обращение людей с российскими паспортами, отправленное вскоре после моей жалобы, 19 мая. Мне об обращении рассказывали. Вот и ответ стал известен –тогда, когда и у меня всё разрешилось:
«Уважаемые господа, В ответ на ваше обращение от 19 мая 2022 года, которое было полностью рассмотрено нами, Банк Португалии настоящим предоставляет следующие разъяснения. Без ущерба для соблюдения применимых ограничительных мер, действующая в настоящее время нормативно-правовая база не предусматривает какого-либо общего запрета на установление (или поддержание) деловых отношений с клиентами, имеющими российское или белорусское гражданство. Тем не менее, финансовые организации обязаны соблюдать обязанности и обязательства, установленные Законом No 83/2017 от 18 августа (далее «Закон»), который устанавливает превентивные и репрессивные меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (далее «ОД/ФТ»). Данный закон регулируется, среди прочих документов, Уведомлением Банка Португалии No 2/2018 от 26 сентября (далее «Уведомление»). Согласно вышеупомянутой правовой базе, «Обязанные субъекты должны принять средства и механизмы, необходимые для обеспечения соблюдения ограничительных мер, принятых Советом Безопасности ООН или принятых Европейским Союзом (…)» (см. статью 21(1) Закона). Об этом подробно говорится в статье 15 Уведомления, и оба эти документа соответствуют выполнению обязательств, вытекающих из Закона No 97/2017 от 23 августа, который регулирует применение и исполнение этих ограничительных мер. Статья 36 Закона также требует от финансовых организаций усилить меры, принятые в рамках обязанности по идентификации и должной осмотрительности, в случае конкретного выявления повышенного риска ОД/ФТ. В этих рамках следует рассмотреть потенциально повышенные факторы риска, перечисленные в Приложении III того же закона, среди прочего, с акцентом на следующие, учитывая данную ситуацию «1 — Факторы риска, присущие клиенту: […] b) Клиенты, проживающие или ведущие бизнес в зонах повышенного географического риска, установленного в соответствии с п. 3 настоящего приложения; […] 3 — Факторы риска, присущие географическому положению: […] (c) страны или юрисдикции, в отношении которых действуют санкции, эмбарго, другие ограничительные меры или дополнительные контрмеры, введенные, в частности, Организацией Объединенных Наций и Европейским Союзом; […]» В этой связи, несмотря на отсутствие общего запрета на установление деловых отношений с клиентами, имеющими российское или белорусское гражданство, связь с этими территориями — поскольку она подпадает под вышеупомянутый пункт 3(c) Приложения III к Закону — должна рассматриваться в целях выявления потенциально повышенного риска. Если в результате проведенной оценки финансовые организации выявляют высокий риск в конкретном случае, они должны применять усиленные меры по идентификации и надлежащей проверке клиентов, как это предусмотрено в статье 36(5)(a) Закона. Эти усиленные меры могут включать, в частности, меры, предусмотренные в статье 36 (6) Закона. Banco de Portugal осведомлен о ситуациях, описанных в вашем обращении, и работает с учреждениями, которые он курирует, над разъяснением применимой правовой базы, в соответствии с условиями, наиболее полно описанными выше.
Искренне Ваш,
Банк Португалии, Отдел коммуникации и музейного дела. Конец цитаты.
Ну что ж, всё понятно, кроме того, почему отдел коммуникации занимается ещё и музейным делом.
Итак, банки обязаны интересоваться, откуда приходят к вам деньги и куда уходят ваши деньги. Как банки пришли к этому?
Тайны былых времён
Понятие банковской тайны претерпело значительные изменения в ХХI веке, почти растворилось, но что там в прошлом? В 1685 король Франции Людовик XIV фактически запретил протестантское вероисповедание, отменив Нантский эдикт. В результате этого около двухсот тысяч образованных состоятельных подданных короля покинули Францию. Из швейцарского города Женевы, от эмигрировавших банкиров-протестантов, Людовик XIV получал денежные кредиты на финансирование своих амбициозных войн. Эти отношения были тайными и не подлежали огласке.
Швейцария продолжала хранить тайны на протяжении столетий и продолжала привлекать капиталы благодаря стабильности, политическому нейтралитету и благоприятному налоговому режиму.
В 1934 году закон «О банковской деятельности» установил правовой режим секретности банковских вкладов и уголовную ответственность за его нарушение. Пишут разное о том, какие именно драматические событий середины 1930х были толчком. С одной стороны, во Франции был скандал по поводу швейцарских вкладов крупных французских политиков, избегавших налогообложения на родине. С другой стороны, нацистский режим Германии преследовал тех, кто вывозил капитал; известны как минимум три случая смертной казни за хранение капиталов в Швейцарии.
Швейцарская банковская ассоциация выпустила инструкцию, согласно которой (а) запрещено обслуживать клиента, если его сопровождает неизвестное лицо; (b) запрещено отвечать третьим лицам на вопросы, имеет ли клиент такой-то счет в банке, запрещено принимать деньги на счета клиентов от третьих лиц, (c) в случае каких-либо сомнений со стороны банка — банк не совершает никаких действий и не отвечает на вопросы.
Белые оффшоры
Слово «офф-шор» — «не на этих берегах» — не всегда было ругательным. Первые оффшоры возникли в конце ХIХ века в США: штат Нью Джерси, затем Делавар. Предлагался упрощенный режим регистрации бизнеса и более благоприятный, чем в других штатах страны, налоговый режим – чтобы поднять экономику, дать возможность территориям развиваться.
В 1957 году Банк Англии постановил, что можно не признавать местом совершения сделки Соединенное Королевство в случае транзакций местных банков с нерезидентами — как по привлечению, так и по размещению средств. Фактическим местом совершения операции был Лондон, но такие операции не подпадали под какие-либо ограничения со стороны государства.
В 1960е распадалась колониальная системы, определялась независимая политика бывших колоний в области налогообложения. Им нужно было привлекать иностранный капитал. Самоуправляемая территория Австралии стала оффшором в 1966, затем Вануату (1971), Науру (1972), Острова Кука (1981), Тонга (1984), Самоа (1988), Маршалловы острова (1990). Если ранее эти страны могли рассчитывать только на доход от туристических услуг и экспорта сельхозпродукции, то теперь бюджет стал пополняться сборами за регистрацию с компаний-нерезидентов. Новые оффшоры копировали законодательство тех, которые уже достигли успеха, и обещали низкую ставку налога на доходы и гарантии конфиденциальности.
В 1960м к числу оффшоров присоединился Сингапур, а 1960-1990 – стали временем расцвета налоговых гаваней на Карибских островах, где возникли ещё десятки новых. В 1970-80е стали появляться холдинги оффшоров. Ряд островов бассейнов Тихого и Индийского океанов стали оффшорами в надежде снизить зависимость от туризма.
Серые оффшоры
В 1990е прибавилось несколько стран Африки и Персидского залива, плюс несколько бывших республик СССР. Развивалась электронная коммерция и индустрия интернет-игр, кредитование, приходили иностранные инвестиции. Вместе с тем росли накоплений на основе незадекларированных доходов и доходов неясного происхождения.
В конце 1990х Организация по экономическому сотрудничеству и развитию стала уделять повышенное внимание оффшорам и опубликовала доклад «Вредоносная налоговая конкуренция». Постепенно сформировалось негативное отношение к уходу от налогообложения. После финансового кризиса 2008 года давление на бизнес с требованием раскрывать информцию усилилось, но, несмотря на это, число оффшоров осталось почти неизменным, как и финансовые потоки.
Плюсы и минусы оффшоров
Проведение операций через оффшоры является законной практикой. Большая часть международных корпораций использует оффшорные дочерние структуры, при этом платит налоги в странах своего происхождения.
С точки зрения устойчивого развития мировой экономики и интересов населения планеты в целом оффшорная деятельности в чистом виде не является производительной, не увеличивает реальное богатство и не способствует социально-экономическому прогрессу. Ведение бизнеса через оффшоры может преследовать и неблаговидные, и преступные цели.
Жизнь как есть
По оценкам Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности, выручка от торговли людьми, организации проституции, коррупции, которую пытались легализовать, «отмыть», составляет от 800 миллиардов до 2 триллионов долларов США ежегодно – об этом в ноябре 2017-го писал The Economist.
Правительства и регуляторные органы обязывают финансовые организации/банки приобретать и использовать программное обеспечение, которое автоматически выделяет так называемые подозрительные операции.
Подозрительные операции либо блокируются, либо отмечаются специальными «флажками» и затем проверяются. Например, сотрудник «комплайенс» звонит или пишет одному из крупных руководителей своего же банка. Он может не видеть место работы и должность и даже фамилию, его задача – получить информацию без оглядки на профиль клиента.
Сотрудник задаёт вопросы об однотипных еженедельных переводах в пользу нескольких физических лиц, в том числе, например, во Францию. Руководитель, поморщившись, отвечает, что он платит личному водителю, садовнику, а также воспитательнице сына, которая с сыном выезжает на дачу во Франции. И так далее.
Операции, на которые реагирует программное обеспечение (из открытых источников, ссылки будут в английской версии)
- Внесение наличных на счет в удалённом, нехарактерном для клиента, отделении
- Резкие скачки в частоте операций или суммах операций
- Круглые, без рублей/копеек/центов, суммы, нехарактерные для коммерческих сделок
- Регулярные однотипные переводы от физ.лица физ.лицу
- Платежи за поставки товара из страны, которая не имеет к этому товару очевидного отношения
- Резкий скачок в размерах платежей за товар, противоречащий коньюнктуре рынка
- В некоторых странах: платежи из зоны или в зону «российского влияния»
- Платежи в пользу благотворительных организаций, работающих на проблемных территориях
Ограничение банками операций по формальным признакам, направленное на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма имеет побочные эффекты.
В одном из отчётов Всемирного Банка за 2016 год говорится, что в результате ограничений переводов в пользу благотворительных организаций многие из них лишились средств. Помощь мирового сообщества терпящим бедствие не доходит до адресатов.
Апостолы Web 3 говорят о том, что «интернет токенов» сделает любое посредничество излишним, и самые далёкие от банков пользователи смогут получать, отправлять, сберегать деньги. Это произойдёт, когда интернет станет доступен всем и когда кодирование станет привычным ремеслом. Интересно, как тогда будет работать комплайенс.
Без тайн
С 2013-2015гг. в Швейцарии и Лихтенштейне стало обсуждаться ослабление банковской тайны. Консервативные круги, в том числе владельцы многих небольших частных банков, считали, что начало обмена данными о клиентах на уровне правительственных соглашений станет потрясением для государственных и культурных устоев Швейцарии. Тем не менее, на сегодняшний день непрозрачность источников средств и целей операций клиентов считается этически неприемлемой. У банков больше нет тайн.
Россия 4 ноября 2014 также подписала и ратифицировала Конвенцию ОЭСР о взаимной административной помощи по налоговым делам. Именно поэтому, готовясь открыть мне счёт, португальский банк запросил и португальский, и российский номер налогоплательщика, и налоговый (то есть места жительства) адрес в России.
Сейчас, в связи с беспрецедентными санкциями против России, много работы не только у комплайенс-офицеров в банках, но и у юридических фирм, работающих с поставщиками товаров, сырья, материалов, запчастей полупроводников и спортивных игроков – фактически, то же самое, только не в банках.
The Economist пишет, что в 2020 году затраты на Compliance в банках – а вне банков нет достоверной статистики – достигали 50 миллиардов долларов — а теперь они, конечно, ещё выше.
Пятьдесят миллиардов — на банковский надзор. От восьмисот миллиардов до двух триллионов — на наркотрафик и торговлю людьми. И страшно подумать, сколько уходит на войны, в том числе на эту, которая сейчас не даёт спать.
Милое прошлое
«Я сожгу эти деньги на Крымском мосту» — безобидная шутка из 2008-го года. Трясло после финансового кризиса, реструктурировали кредиты, комплайенс нанимал новых людей и ужесточал требования, широкая банковская общественность говорила, что это маразм. Но Крымский мост был тогда один, через Москва-реку, а Крым был украинским, и туда все ездили, и можно было смотаться в Киев на пару дней, погулять и посмотреть на Врубеля и Андрея Рублёва в Кирилловской церкви. «Как хорошо мы плохо жили», эту строчку Бориса Рыжего теперь часто повторяют.
22 июня 2022
